• из числа пенсионеров в РФ составляют женщины
  • россиян продолжают работать после выхода на пенсию
  • пенсий по старости ежегодно назначаются досрочно

Бесплатная консультация

онлайн-юриста

Задать вопрос

Формирование страховой пенсии

  • Свернуть
  • Развернуть
Навигация по статье
5 949 11

Страховая пенсия является самым распространенным в нашей стране видом пенсионного обеспечения. Порядок ее формирования, назначения и расчета, в связи с проводимой пенсионной реформой, претерпели существенные изменения, обусловленные требованиями Федерального закона «О страховых пенсиях» N 400-ФЗ от 28.12.2013 года. Изменились и необходимые условия получения права на назначение страховой пенсии. Был принят ФЗ от 14.12.2015 N 373-ФЗ приостанавливающий действие отдельных нормативных актов, касающихся формирования страховой пенсии.

До конца 2022 года приостановлено формирование накопительных пенсий, в результате чего, полный размер страховых отчислений будет поступать только на финансирование страховой.

Страховые взносы за работников в ПФР

Пенсионная система, действующая в России, является солидарной, то есть отчисления в бюджет Пенсионного фонда России (ПФР), производимые нынешним трудоспособным населением, расходуются на финансирование текущих пенсий пенсионеров.

Страховая пенсия формируется из средств, которые поступают в систему ОПС в виде взносов, ежемесячно отчисляемых работодателями в ПФР.

Общий размер взносов составляет 22% от зарплаты работника, из которых 16% направляется на страховую пенсию (или 10% на страховую и 6% на накопительную, если она формируется), а 6% — так называемый солидарный тариф, сборы от которого предназначены на выплату фиксированной части, социальных выплат на погребение умерших пенсионеров и в других целях, предусмотренных нормативными актами законодательства РФ.

В правовом отношении сбор взносов в бюджет Пенсионного фонда регулируется Федеральным законом от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах в ПФ РФ, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд ОМС», который устанавливает обязательный порядок уплаты взносов.

  • Функции по контролю своевременности перечисления страховых взносов в ПФР, в соответствии с требованиями статьи 3 этого закона, лежит на территориальных подразделениях ПФР.
  • Что касается иностранных работников (статья 22.1 ФЗ №167 от 15.12 2001 года), то уплаченные работодателями взносы, идут только на финансирование страховой пенсии.

Направление страховых взносов на формирование страховой пенсии

Страховые взносы являются основой Пенсионной системы нашей страны. Страхователи в обязательном порядке обязаны быть зарегистрированы в территориальных органах Фонда, обеспечивать полное и своевременное перечисление пенсионных взносов бюджет ПФР, вести их учет и представлять страховщику все необходимые документы, которые требуются при ведении индивидуального (персонифицированного) учета в системе ОПС (статья 11 ФЗ №167).

Работодатели производят и дополнительные отчисления в ПФР, за счет которых формируется досрочная страховая пенсия работникам, условия труда которых, по действующему законодательству признаны тяжелыми или опасными.

Страховые взносы, поступающие в Пенсионный фонд, зачисляются на лицевой счет застрахованных лиц, номер которого (СНИЛС), указан на пенсионном свидетельстве. Впоследствии размер этих отчислений будет учтен при назначении пенсий исходя из требований, изложенных в статье 10 ФЗ № 167 от 15.12.2001 года.

Что лучше: накопительная или страховая пенсия?

Страховая пенсия, формируемая из пенсионных взносов, гарантирована государством и полежит ежегодному увеличению на уровень инфляции за счет индексаций, порядок которых установлен Федеральным законом от 15.12.2001 N 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ».

Формируется этот вид пенсионного обеспечения за счет страховых взносов работодателя за своего работника, и при назначении взносы конвертируются в баллы и перемножаются на его стоимость, устанавливаемую государством.

Накопительная пенсия государством не гарантируется и ее доходность находится зависимости от финансовых результатов инвестиционной деятельности НПФ и УК, которые могут, в результате своей деятельности, понести убытки или обанкротиться.

  • Принимая решение о формировании накопительной пенсии, необходимо понимать, что тем самым сокращается сумма отчислений на страховую, от которых в будущем будет зависеть ее размер. Стоит учитывать и повышенный риск, возникающий в случае вложения денег в финансовые рынки.
  • Сохранность накопительной пенсии гарантируется законом РФ от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ, в соответствии с которым создана система гарантирования пенсионных накоплений, которая, в случае убытков, понесенных в результате их неудачного инвестирования, гарантирует выплату накоплений, но без учета инфляции.
  • Еще одно отличие накопительной пенсии от страховой состоит в том, что она наследуется, а страховая переходит в резерв ПФР.

Расчет страховой пенсии в 2020 году

С 2015 года страховая пенсия состоит из фиксированной выплаты и страховой пенсии, рассчитываемой в баллах. Порядок расчета регулируется требованиями Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400 «О страховых пенсиях».

Большинство граждан, выходящих сейчас на пенсию, начинали работать еще в советское время и имеют трудовой стаж, заработанный до 2001 года. При расчете пенсионных прав учитываются все периоды трудовой деятельности и затем они переводятся в баллы.

В дальнейшем все расчеты производятся исключительно в баллах и перевод их в рубли случается только при назначении пенсии.

Для перевода пенсионного капитала, который был сформирован до 2015 года в баллы, рассчитывается размер страховой части пенсии на 31.12.2014 (без учета накопительной части и базового размера), делится на стоимость пенсионного балла, которая 1 января 2015 года составляла 64,10 рубля (в 2020 году — 93,00 руб.).

С 2015 ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) рассчитывается исходя суммы отчислений, перечисленных страхователем на лицевой счет работника в течение года. Согласно требованиям, изложенным в Федеральном законе от 29 декабря 2015 № 385-ФЗ отчисления на накопительную пенсию прекращены до конца 2022 года.

Формула расчета пенсии

В формулу расчета с 2015 года введена новая величина — ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент (балл)) и теперь для расчета страховой пенсии по старости или инвалидности применяется такая формула:

СП = ИПК х СПК х К + ФВ х К,

где:

  • ФВ — фиксированная выплата (в 2020 году — 5686,25 рублей);
  • СП — страховая пенсия;
  • ПК — пенсионные баллы (накопленные, как до 2015 года, так и позднее);
  • СПК — стоимость одного пенсионного балла (коэффициента);
  • К – повышающие коэффициенты при выходе на пенсию позже положенного срока (коэффициенты к ФВ и страховой пенсии отличаются).

Для расчета выплаты по потере кормильца могут применяться разные формулы в зависимости от категории получателя.

Чтобы рассчитать накопительную пенсию необходимо сумму пенсионных накоплений разделить на ожидаемый период выплаты — в 2020 году 258 месяцев.

Если гражданин обратится с заявлением о назначении пенсии на год позже достижения им пенсионного возраста, то сократит этим ожидаемый период на срок 12 месяцев, что позволит увеличить размер накопительной пенсии.

Продолжительность периода устанавливается статьей 17 Федерального закона N 424-ФЗ от 28.12.2013 «О накопительной пенсии» и определяется, исходя из данных статистики о продолжительности жизни пенсионеров.

Назначение и выплата страховых пенсий

Назначение и выплата СП осуществляется по достижении гражданином пенсионного возраста, составляющего для мужчин — 60 лет и 55 для женщин, имеющих трудовой стаж не менее 15 лет (на 2024 год) и минимальную сумму пенсионных баллов в количестве 30 единиц в 2025 году (с учетом положений переходного периода, изложенных в ст. 35 ФЗ N 400-ФЗ от 28.12.2013).

Для назначения страховой пенсии необходимо обратиться с заявлением в отделение ПФР или МФЦ, а также через кадровую службу работодателя, «Личный кабинет» застрахованного лица на сайте ПФР или почту. В зависимости от вида назначаемой страховой выплаты перечень документов будет отличаться, но обязательно нужно иметь при себе:

  1. паспорт;
  2. пенсионное свидетельство;
  3. трудовую книжку;
  4. свидетельство о браке;
  5. военный билет (при наличии).

Для назначения накопительной пенсионной выплаты нужно иметь одновременно и право на страховую пенсию и пенсионные накопления. Подавать заявление нужно в ту организацию, через которую формировались накопления. Это может быть ПФР, НПФ или управляющая компания (УК). Пакет документов и порядок назначения те же, что и при оформлении страховой пенсии.

Рассмотрение заявления о назначении как страховой, так и накопительной пенсии производится в течение 10 рабочих дней. Выплата накопительной производится одновременно со страховой за текущий месяц. При этом, пенсионер имеет право выбора способа доставки пенсии.

Пример

Клара Моисеевна достигает пенсионного возраста в октябре 2020 года. В 2015 году ее пенсионные права конвертировались в баллы и составили 80 баллов. За период с 2015 по октябрь 2018 года она заработала еще 8 баллов. Дважды находилась в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. Получила за первого — 1,8 и за второго — 3,6 балла.

Сложив все пенсионные баллы, получаем индивидуальный пенсионный коэффициент на день наступления права на пенсионное обеспечение — 87,4 балла.

В 2020 году фиксированная выплата составила 5686,25 рублей, а стоимость пенсионного балла 93 рубля. При этом никаких законных оснований для применения премиальных повышающих коэффициентов у Клары Моисеевны нет. В таком случае размер ее страховой пенсии будет составлять:

5686,25 + 87,4 х 93 = 13799,57 руб.

Заключение

Анализ деятельности систем пенсионного обеспечения в других странах мира показывает, что происходит постепенное сворачивание государственных накопительных программ и расширение их страхового сектора. Поскольку отчисление средств на накопительную пенсию или заключение договора с УК или НПФ является делом добровольным, то решение о целесообразности такого шага будущий пенсионер будет принимать самостоятельно.

Что касается нового алгоритма расчета, то для проведения примерного анализа размера будущей выплаты, факторов, которые могут влиять на ее размер и адекватной оценки своих возможностей, можно воспользоваться «пенсионным калькулятором» на сайте ПФР.

Специалисты ПФР рекомендуют обращаться за консультацией по назначению страховой пенсии заранее, примерно за полгода до приобретения гражданином пенсионных прав. Ввиду большого количества ошибок и неточностей, допускаемых при заполнении трудовых книжек кадровыми службами предприятий, специалисты Фонда могут потребовать подтверждающие справки и сделать соответствующие запросы. Процесс сбора дополнительных справок и ожидания ответов на запросы может оказаться длительным и трудоемким.

5 949 11

Комментарии (11)

Показано 11 из 11
  • Елена

    Хочу отказаться от формирования в дальнейшем накопительной пенсии. Что произойдет с накопленными ранее средствами?

    ответить
    • Сергей

      Средства пенсионных накоплений будут инвестироваться по-прежнему в выбранном Вами НПФ или УК, а при получении пенсионных прав будут назначены вместе со страховой пенсии или унаследованы правопреемниками в соответствии с законодательством РФ.

      Для того, чтобы отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, Вам необходимо подать заявление об отказе в фонд, где она формируется, а также в территориальный орган ПФР.

      ответить
  • Саша

    Как можно узнать, где сегодня находятся мои пенсионные накопления?

    ответить
    • Людмила

      Вся информация о пенсионных накоплениях находится на лицевом счете в ПФР, с которого можно получить выписку. В ней будет указано какой именно страховщик занимается формированием Вашей накопительной пенсии. Получить информацию о состоянии счета можно так же через Единый портал государственных и муниципальных услуг, а можно и просто посетив территориальное отделение Пенсионного Фонда.

      ответить
  • Ирина

    Могу ли я получать официальные письменные перерасчеты пенсии после каждого изменения суммы в результате индексации, доплат, выплат? И как это осуществить?

    В настоящее время я не получаю никаких письменных отчетов об изменении моей пенсии и не имею понятия, как она изменяется и изменяется ли в результате индексации. Я живу за рубежом, и вижу только сумму в валюте за 3 месяца. Эта сумма меняется от колебания валюты.

    ответить
    • Эдуард

      Просмотреть данные по изменения размера пенсионных выплат Вы можете обратившись в Пенсионный фонд по месту регистрации. Также это можно сделать через сайт http://www.gosuslugi.ru, если Вы на нем зарегистрированы и регистрация подтверждена.

      ответить
  • Ирина.

    Нужно ли мне заранее обращаться в Пенсионный фонд для консультации по начислению пенсии, если на сайте «госуслуги» уже сформирован весь мой стаж?

    ответить
  • Алла

    В 2014 году назначили минимальную пенсию в связи с установлением инвалидности 3 группы. В августе 2017 года усилили группу( 2-я), но продолжаю получать прежнюю сумму. В ПФ сказали, что размер пенсии по 2 группе увеличился, но соответственно уменьшили федеральную доплату. В результате прежняя сумма – минимальная пенсия. Это правомерно?

    ответить
    • Соня

      Алла, государство не обманешь — в одном месте добавит поменьше, в другом месте урежет побольше. Идите, требуйте письменных разъяснений и ссылок на законы, официального письменного расчёта в своём ПФР — только так.

      ответить
  • Любовь

    Здравствуйте. Я пенсионер, мне 59 лет, но я не прекращала работать. Скажите, могу ли я получить выплату своих накоплений и какие имею права на выплату, или просто ничего не положено?

    ответить
  • Евгений

    Я хочу, чтобы в случае чего со мной, вся моя пенсия перешла моим наследникам. Когда государство примет нужный закон?

    ответить

Поделитесь своим мнением

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Нажимая на кнопку «Отправить», вы даете согласие на обработку своих персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности

Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей

или

+ +