Система гарантирования пенсионных накоплений
Каждый гражданин нашей страны является застрахованным лицом в системе обязательного пенсионного страхования и имеет право выбора формирования своих пенсионных накоплений:
- в государственном Пенсионном фонде;
- в одном из негосударственных фондов.
Учитывая нестабильность экономической ситуации и возможные убытки от инвестирования пенсионных накоплений граждан, доверивших свои сбережения различным фондам, правительство РФ разработало специальную программу, обеспечивающую сохранность вложенных застрахованными лицами денежных средств, реализуемую в рамках закона № 422-ФЗ от 28.12.2013 г. «О гарантировании пенсионных прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования в РФ».
Данная программа базируется на системе гарантирования пенсионных вложений и обеспечивает в первую очередь возврат номинала. Для решения такой задачи был создан фонд гарантирования пенсионных накоплений, управляемый Агентством по страхованию вкладов. Собранные таким образом средства расходуются на возмещение убытков в случае ликвидации НПФ.
Фонды, прошедшие отбор Цетробанком и включенные в реестр участников системы, были оценены по нескольким показателям (из почти 90 НПФ, действующих к 2015 г., только некоторые были одобрены):
- достаточный объем собственных средств и активов;
- организация инвестиционной деятельности;
- управление рисками и система внутреннего контроля;
- деловая репутация.
Таким образом, созданная система гарантирования пенсионных накоплений призвана максимально сохранить, а при благоприятных обстоятельствах приумножить сбережения граждан.
Что такое пенсионные накопления и как они формируются
С 2015 года после принятия нового закона «О страховых пенсиях» накопительная выплата выделена в самостоятельный вид пенсионного обеспечения.
Накопительная пенсия формируется исключительно на добровольной основе при выборе соответствующего варианта пенсионного обеспечения, при котором 6% от общего тарифа 22% направляется на формирование пенсионных накоплений.
Сбережения, учитываемые на индивидуальном лицевом счете гражданина, представляют собой денежные средства, в состав которых входят:
- средства пенсионных накоплений, формируемые гражданами в ПФР или выбранном им НПФ;
- сумма выплатного резерва, обеспечивающая гарантированность выплаты накопительной пенсии.
Более подробно понятие пенсионных накоплений раскрывается в п. 2, ст. 1 ФЗ № 360 от 30.11.2011 г. «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений».
Стоит отметить, что пенсионные накопления формируются за счет следующих источников:
- страховые взносы застрахованных лиц на накопительную выплату:
- у граждан 1967 года рождения и моложе;
- у мужчин 1953 — 1966 г.р. и женщин 1957 — 1966 г.р., формировавших накопления только в течение 2002 — 2004 г.г. и прекративших эти отчисления в связи с изменениями законодательства;
- дополнительные страховые взносы, включая средства перечисленные по программе софинансирования пенсий как самим гражданином, так и его работодателем, и государством;
- средства материнского капитала в полном объеме или его часть;
- доход от инвестирования перечисленных денежных средств.
Важно, что средства пенсионных накоплений в случае смерти гражданина согласно определенным законом правилам переходят к его правопреемникам.
Что делать, если у НПФ отозвали лицензию?
Одним из гарантийных случаев формирования пенсионных накоплений является аннулирование лицензии НПФ вследствие его банкротства или недобросовестного исполнения своих обязательств.
При развитии такого сценария важно знать, что сохранность сбережений застрахованных лиц обеспечит Центральный банк России. С даты отзыва лицензии в течение трех месяцев денежные средства граждан без их участия будут переведены в ПФР.
К средствам пенсионных накоплений, обязательных к передаче, относятся следующие суммы:
- перечисленные работодателем страховые платежи (взносы) без учета дохода от их инвестирования;
- поступившие на счет по программе софинансирования;
- размещенных средств материнского капитала.
Увеличение такой гарантированной суммы может произойти только в случае превышения вырученных средств от реализации активов НПФ. Тогда эти деньги будут перечислены в ПФР для покрытия потерь застрахованного лица от утраченного им инвестдохода.
После передачи пенсионных накоплений в ПФР он берет на себя обязательства по:
- выплате накопительной пенсии, назначенной НПФ до аннулирования лицензии;
- формированию и размещению сбережений в различные финансовые инструменты с целью их увеличения.
При этом застрахованное лицо имеет право:
- оставить денежные средства в ПФР;
- или перевести их в другой НПФ.
Вариант заявления о выборе другого страховщика будет зависеть от даты его подачи:
- после наступления гарантийного случая — обязательно указание в качестве текущего страховщика ПФР;
- до аннулирования лицензии — будет рассмотрено в установленном законом порядке в связи со сменой текущего НПФ.
Агентство по страхованию вкладов (АСВ)
С целью осуществления основных задач целой системы гарантирования пенсионных накоплений застрахованных лиц в рамках закона № 422-ФЗ было создано Агентство по страхованию вкладов.
Основными задачами данной структуры как администратора всей системы являются:
- сбор гарантийных взносов для формирования одноименного фонда, контроль за их поступлением;
- выплата гарантийного возмещения в порядке, определяемом законом;
- вложение средств фонда с целью получения дополнительного дохода;
- ответственность за участников системы и выполнение функций по ликвидации того или иного фонда в определенных законом случаях согласно п. 4, ст. 10 ФЗ № 422 от 28.12.2013 г.
По сути, АСВ защищает накопительную пенсию граждан и гарантирует выплату всех средств, учтенных в специальной части их лицевого счета, за исключением накопленного ими дополнительного дохода. Гарантируются и уже назначенные выплаты за счет средств пенсионных накоплений, причем размер их впоследствии не может быть уменьшен.
Стоит отметить, что система сохранности пенсионных накоплений является двухуровневой, а именно включает в себя:
- средства, составляющие резерв по обязательному пенсионному страхованию и формируемые каждым НПФ;
- фонд гарантирования отчислений граждан, управляемый Агентством по страхованию вкладов.
АСВ осуществляет учет всех НПФ, входящих в реестр участников, формирующих этот фонд. Условиями для вступления НПФ в систему гарантирования являются:
- наличие у него лицензии;
- прохождение процедуры акционирования;
- положительное решение Центробанка после проведения соответствующей проверки деятельности фонда;
- уплата обязательных взносов.
Те негосударственные фонды, которые не вошли в реестр, обязаны прекратить заключение договоров об обязательном пенсионном страховании и передать имеющиеся у них накопления в Пенсионный фонд.
Фонд гарантирования пенсионных накоплений
Деятельность данного фонда находится под управлением Агентства по страхованию вкладов. Совокупность денежных средств фонда, учитываемая на специальном счете, открытом в Центральном банке, обеспечивает гарантии сохранности прав и финансовых вложений граждан.
По сути, такой фонд является финансовой основой системы гарантирования пенсионных накоплений.
Размер фонда и сумма гарантийного взноса строго регламентированы. Ставка взноса варьируется от 0,0125 до 0,025. Данная величина устанавливается Центробанком и может быть увеличена до 0,05 от суммы накоплений фонда-участника, если в течение одного календарного года размер фонда гарантирования уменьшится вдвое.
Гарантийные взносы перечисляются из следующих источников:
- инвестдоход за отчетный год;
- при отсутствии дохода — собственные средства НПФ;
- за неимением первых двух вариантов — пенсионные накопления граждан.
Уплата взноса осуществляется страховщиком до 15 апреля следующего года. За несвоевременное или неполное перечисление платежей фонду начисляются пени, величина которых равна 0,1% от вовремя неуплаченной суммы.
Накопленные средства фонда используются по двум основным направлениям:
- выплата гарантийного возмещения в случае отзыва лицензии НПФ;
- покрытие расходов, связанных с обеспечением деятельности системы гарантирования.
Источник формирования фонда
В процессе функционирования системы сохранности пенсионных накоплений объем гарантийного фонда постоянно увеличивается, пополняясь взносами все новых участников.
Источниками формирования гарантийного фонда являются:
- взносы НПФ, являющихся участниками системы;
- взносы Пенсионного фонда;
- пени за несвоевременную уплату платежей;
- доходы от инвестирования;
- денежные средства и другое имущество, полученное Агентством в результате выплаты им гарантийного возмещения;
- иные доходы, разрешенные законодательством РФ.
НПФ, вошедшие в систему гарантирования пенсионных накоплений
В настоящее время в систему гарантирования пенсионных накоплений вошли 41 НПФ, полностью прошедших процедуру акционирования и получивших положительное заключение Банка России:
- БУДУЩЕЕ
- ВТБ Пенсионный фонд
- ГАЗФОНД пенсионные накопления
- КИТФинанс
- Лукоил-Гарант
- НАСЛЕДИЕ
- Национальный
- Русский Стандарт НПФ
- НПФ Сбербанк
- Согласие
- Сургутнефтегаз
- Транснефть
- Уралсиб и другие.
Полный список всех негосударственных ПФ, вошедших в систему гарантирования, размещается на официальном сайте Агентства по страхованию вкладов.
Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей
или
Комментарии (2)
Добрый день! Слышала, что теперь по закону можно перевести свои накопления в другой фонд только раз в пять лет. Существуют ли исключения и возможность досрочного перевода денег в более успешный по финансовым показателям НПФ?
Для гражданина, формирующего накопительную пенсию, суть смены страховщика является получение инвестиционного дохода с целью увеличения своей будущей выплаты. При переводе средств из одного НПФ в другой не чаще одного раза в пять лет такая прибыль сохраняется при ее наличии. Досрочный вариант перечисления своих сбережений действительно предусмотрен законодательно, однако в этом случае застрахованное лицо может потерять инвестдоход, а при наличии убытка он также будет отражен при переводе денег. Другое дело обстоит при перечислении денежных средств в другую управляющую компанию или при смене инвестпортфеля УК, когда Вашим страховщиком является ПФР. В этом случае такие операции будут производиться без потери прибыли.