Выбор варианта пенсионного обеспечения

С 2002 года размер пенсии в России напрямую зависит от суммы страховых взносов (СВ), начисленных работодателем.
Работодатель обязан ежемесячно начислять и уплачивать определенный процент, рассчитанный из заработка, в Пенсионный фонд. При этом многие, наверное, слышали про существование накопительной и страховой пенсии и про необходимость определиться с выбором будущей пенсии. Для того, чтобы сумма будущего пенсионного обеспечения была наибольшей, следует уже сейчас обратить на это внимание.

Как формируется пенсия?

В России существуют два вида пенсий по обязательному пенсионному обеспечению — накопительная и страховая.

Накопительная может формироваться только у граждан 1967 г. р. и моложе, либо у граждан более старшего возраста, если они вступили в Программу добровольного софинансирования пенсий и самостоятельно формируют накопительную часть пенсии с поддержкой государства.

Пенсионные взносы за работников можно условно разделить на 2 части:

• Индивидуальный тариф — 16%, который идет на формирование будущей пенсии застрахованного гражданина;
• Солидарный тариф — 6%, который предназначен для формирования в масштабах страны фиксированной выплаты к пенсии.

При формировании накопительной пенсии страхователь перечисляет:

• 6% от суммы дохода на солидарный тариф;
• 6% — на накопительную пенсию;
• оставшиеся 10% — на страховую пенсию.

Таким образом, общая сумма выплат, ежемесячно перечисленных страхователем на страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) сотрудника, соответствует 16% (за вычетом 6% взносов на солидарный тариф).

В случае, если гражданин старше 1967 г. или моложе, но отказался от формирования накопительной пенсии, работодатель все 16% от заработка перечисляет на страховую пенсию.

Отчисления в Пенсионный фонд за работника

По общему правилу, работодатель передает 22%, рассчитанных от суммы заработной платы сотрудников до удержания налогов, от так называемой «грязной» зарплаты, на формирование его будущей пенсии. В отдельных случаях применяется пониженный тариф СВ, так, например, для сельхозпроизводителей установлена льгота, и процент уплаты для них составляет всего 8,0%.

Следует учитывать, что СВ не являются налогом, и не удерживаются из заработной платы работников, а лишь рассчитываются из ее размера. Страховые взносы носят строго индивидуальный характер, и учитываются на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица (СНИЛС). Уплата СВ является обязательством работодателя!

Таким образом все схемы работодателя по сокрытию реальных заработных плат ведут к обкрадыванию, лишению достойной пенсии своих сотрудников.

Какую пенсию выбрать: накопительную или страховую?

При расчете накопительной и страховой пенсии и в том, и в другом случае сумма взносов, имеющаяся на счету на момент назначения пенсии, влияет на ее размер. Но взносы не должны являться недвижимым капиталом после перечисления работодателем. С момента, как они учтены на лицевом счете каждого гражданина, существуют разные способы их увеличения.

Задача каждого из нас выбрать наиболее приемлемый для себя вариант с тем, чтобы к моменту выхода на пенсию накопить и приумножить как можно большую сумму.

Однако выбор вариантов пенсионного обеспечения влияет на подсчет годовых пенсионных баллов.

• При отказе от накопительной составляющей пенсии максимально можно заработать 10 пенсионных баллов, поскольку все страховые взносы формируют страховую пенсию.
• Если выбрана смешанная модель пенсионного обеспечения (накопительная и страховая), то количество годовых пенсионных баллов не может превысить 6,25, ведь при этом уменьшается и сумма перечисленных взносов на страховую пенсию.

Формирование накопительной пенсии

Основное отличие средств пенсионных накоплений состоит в порядке их увеличения. Это как вклад в банке, его размер зависит от многих обстоятельств, в том числе от ситуации на рынке. В период относительной стабильности он может принести неплохой доход от вложений. Однако в период кризиса возрастают риски и вероятность того, что выбранный вариант не будет достаточно успешен или вовсе не принесет никакого дохода. В этом случае у гражданина останутся только те суммы, которые перечислил его работодатель.

Здесь следует учесть принятое решение Правительства о наложении моратория на формирование накопительной пенсии за счет страховых взносов до 2023 года. При этом она может быть сформирована только путем перечисления добровольных сумм (в т.ч. средств маткапитала и по программе госсофинансирования).

Расчет накопительной пенсии в соответствии со статьей 7 Федерального закона РФ от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии в Российской Федерации» производиться по формуле:

НП = ПН / Т,

где:

• НП — размер накопительной пенсии;
• ПН — пенсионные накопления на дату назначения пенсии, включая суммы, перечисленные работодателем и доход от их инвестирования;
• Т — ожидаемый период выплаты.

Из приведенной формулы единственная составляющая, на которую может повлиять застрахованное лицо для увеличения своего дохода в старости, это размер пенсионных накоплений. Для этого необходимо осуществлять трудовую деятельность и грамотно инвестировать уплаченные работодателем взносы.

Размещение накопительной пенсии

Накопительные взносы, уплаченные работодателем, могут быть размещены в негосударственных пенсионных фондах (НПФ). В этом случае следует внимательно отнестись к выбору НПФ, в первую очередь:

1. проверить наличие действующей лицензии на сайте Центробанка;
2. учесть его репутацию;
3. проанализировать прибыль от вложений за последние несколько лет;
4. динамику роста или снижения прибыли.

Не следует слепо доверяться страховым агентам НПФ, среди которых могут попасть непорядочные или попросту мошенники, которые ходят по квартирам граждан и навязывают подписание договоров с НПФ, обещая большую прибыть и угрожая тем, что пенсия иначе пропадет. Это их хлеб, они за это получают свою заработную плату. Если вас заинтересовало предложение агентов, внимательно ознакомьтесь с информацией о НПФ, в том числе на официальном сайте ПФР, проверьте действие лицензии, узнайте деловую репутацию. Ведь вы же не будете доверять свои реальные деньги первым встречным людям. Это такие же деньги, только отложенные на потом.

Принимайте решение взвешено и обдуманно, от этого зависит обеспеченность при наступления страхового случая — старости!

Инвестирование средств пенсионных накоплений

Если вам тяжело самостоятельно выбрать НПФ и следить за изменениями на рынке страхования, можно доверить управление своими средствами Управляющей компании (УК) или Государственной управляющей компании (ГУК), которой является Внешэкономбанк. В этом случае они самостоятельно выберут направления для инвестиции ваших средств с минимальными рисками убыточности. Однако и процент от инвестиций УК обычно не бывает высоким. ГУК вкладывает пенсионные накопления граждан в инвестиционные портфели.

• В базовом инвестиционном портфеле предусмотрены вложения в государственные ценные бумаги России, корпоративные облигации российских эмитентов, гарантированных Российской Федерацией.
• Расширенный инвестиционный портфель дополнительно к базовому размещает средства на банковских депозитах, инвестирует в ипотечные ценные бумаги, облигации международных финансовых организаций.

Формирование страховой пенсии

При отказе от накопительной составляющей пенсионного обеспечения заботу об увеличении взносов берет на себя государство. В этом случае все взносы ежегодно гарантированно индексируются в зависимости от увеличения роста стоимости жизни, инфляции. Зачастую в кризисные годы процент индексации оказывается выше, чем доходность от инвестиций накопительной части.

При выборе страховой пенсии вы целиком перекладываете заботу о сохранении и приумножении своих взносов на государство и не можете влиять на их увеличение, но при этом получаете стабильность. Вам не нужно следить за надежностью НПФ или УК и проводить сравнительный анализ прибыльности.

Отличия страховой от накопительной пенсии

Исходя из сказанного выше, можно составить сравнительную таблицу страховой и накопительной пенсии, чтобы оценить все плюсы и минули формирования одной из них.

Право выбора вариантов пенсионного обеспечения

Согласно статье 33.3 Федерального закона РФ от 15.12.2001 № 167-ФЗ до 2016 года любой гражданин 1967 года рождения и моложе мог решить, нужна ему накопительная пенсия или нет. После этой даты право выбора накопительной части остается только у тех граждан, кто впервые начал работу. Им для определения предоставлено 5 лет либо до достижения 23-х лет. В то же время, если застрахованное лицо (ЗЛ), имеет накопительный вариант формирования пенсии, и передумал, то существует возможность отказаться от формирования накопительной пенсии и перейти на страховую в полном объеме со следующего года в любое время, подав заявление о желании формирования только страховой части пенсии в Пенсионный фонд России.

При этом ранее накопленные взносы сохраняются, по-прежнему могут инвестироваться и будут выплачены после возникновения права на ее получение по заявлению ЗЛ.

Заключение

При введения накопительной составляющей пенсионного обеспечения законодатель взял пример с западной и американской пенсионной системы, где это отлично работает. Но россияне оказались не готовы к тому, что теперь сами должны управлять своей будущей пенсией.

• Большинство оказались просто «молчунами», никак не интересуясь своими накоплениями.
• Другая, меньшая часть населения, просто перевели ее в тот НПФ, чьи агенты оказались наиболее убедительными.
• И совсем единицы действительно предприняли осознанные шаги к увеличению и приумножению взносов путем аналитического подхода к выбору НПФ или УК.

Мы привыкли к тому, что от нас требуется только заработать деньги, а вложить заработанное с умом для увеличения размера пенсии не имеем и учиться не хотим. А между тем, как было сказано выше, накопительная составляющая не индексируется. Учитывая сложившуюся ситуацию, Правительство РФ признало пенсионную реформу не оправдавшей надежд и приняло верное в сложившейся ситуации решение перевести формирование взносов «молчунов» на страховую систему, чтобы они не потеряли хотя бы индексацию. Для тех же, кто имеет необходимые знание и активен, предоставили право выбора между накопительной и страховой системой выплат, предоставив переходный период 2014-2015 год.

Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей

или