Формирование накопительной пенсии

С 2015 года пенсионная система в Российской Федерации изменилась после вступления в силу законов о страховой и о накопительной пенсии. Изменился порядок формирования и расчета пенсии, понятие «трудовая пенсия» утратило силу, взамен появились две самостоятельных вида: страховая и накопительная.

Порядок формирования пенсии в РФ

Пенсии в РФ формируются при уплате обязательных страховых взносов в Пенсионный фонд (ПФР) работодателем за работников в размере 22% от заработной платы, при этом:

• 16% от взносов перечисляется на индивидуальный тариф;
• 6% — на солидарный тариф.

Средства индивидуального тарифа идут на формирование будущей пенсии, а средства солидарного — на фиксированные выплаты, выплату социального пособия на погребение граждан, которые не подлежали ОПС, а также на другие цели, которые предусматривает закон N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».

Выбор варианта пенсионного обеспечения

После реформы 2015 года законодательством стали предусматриваться следующие варианты пенсионного обеспечения:

• с формированием только страховой пенсии;
• с формированием страховой и накопительной пенсии.

Суммы уплаченных страховых взносов в зависимости от варианта пенсионного обеспечения распределяются в следующем порядке:

Граждане 1967 года рождения и моложе, только начинающие работать или за которых с 1 января 2014 года работодатели впервые начали перечислять страховые взносы, вправе выбрать любой вариант пенсионного обеспечения.

Время, в течение которого они могут сделать свой выбор — пять лет с начала перечисления страховых взносов. Если гражданину еще нет 23 лет, он может сделать выбор до конца того года, в котором ему исполняется 23 года.

Гражданам, рожденным в 1966 году и ранее, право на выбор варианта формирования пенсионного обеспечения не предоставлялся.

Следует иметь ввиду введенный мораторий на формирование накопительной пенсии из средств страховых взносов по ОПС, продленный до 2023 года. При этом на накопление могут быть направлены только добровольно уплаченные взносы (в т.ч. средства маткапитала и суммы по программе госсофинансирования).

Заявление на формирование накопительной пенсии

Если гражданин выбрал вариант с накопительной пенсией, ему необходимо решить, кому доверить ее формирование: управляющей компании (УК) или негосударственному пенсионному фонду (НПФ), после этого обратиться в Пенсионный фонд России (ПФР) с заявлением о выборе УК или о переходе в НПФ. Срок обращения — до 31 декабря 2015 года.

В отделение фонда можно обратиться:

• Лично или через МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг).
• Отправить документы по почте или курьером, заверив свою личность и подлинность подписи нотариусом, а если гражданин находится за пределами РФ, должностными лицами консульства.

Если гражданин формирует свои пенсионные накопления в НПФ, то учет средств пенсионных накоплений, включая результаты их инвестирования, а также назначение и выплата накопительной пенсии осуществляется НПФ. Если накопления формируются в УК, то учет средств, их назначение и выплату осуществляет ПФР.

Перевод накопительной части пенсии в НПФ или УК

Накопительную пенсию можно перевести в НПФ или УК. В этом случае застрахованному лицу до 31 декабря года, в котором он принял такое решение необходимо:

• Выбрать НПФ, заключить с ним договор об обязательном пенсионном страховании и обратиться в территориальный пенсионный фонд с заявлением о переходе в НПФ.
• Либо выбрать управляющую компанию и подать заявление о выборе.

К выбору НПФ или УК нужно подойти очень ответственно, поскольку поменять НПФ, либо перейти из НПФ в ПФР можно только один раз в пять лет или досрочно один раз в год.

Какой НПФ выбрать?

При выборе НПФ важно обратить внимание на следующие показатели:

1. Степень надежности (рейтинг). Степень надежности фонда рассчитывается из нескольких ключевых показателей работы фонда. Его можно рассчитать самостоятельно, а можно воспользоваться данными завоевавших репутацию рейтинговых агентств, например, как «Эксперт РА» или «Национальное рейтинговое агентство» (НРА). Надежность НПФ обозначается буквами А, А+, А++ (по классификации «Эксперт РА») , либо от А до ААА (по классификации НРА). Лучше всего выбирать НПФ, имеющий более высокий рейтинг. Кроме самого рейтинга, необходимо обратить внимание на его стабильность. Если рейтинг у НПФ был отозван, то лучше в этот НПФ не вступать.
2. Возраст фонда. Лучше всего, если фонд был создан до 1998 года. Чем старше фонд, тем лучше, тем больше у него опыта инвестиций, пенсионных накоплений, резервов, имеется опыт пенсионных выплат, а также, вероятнее всего, он сможет успешно распоряжаться накопительными средствами в период неблагоприятных финансовых условий.
3. Доходность. Доходность фонда говорит об успешности его финансовых операций и на несколько процентов должна превышать уровень инфляции. Информацию о доходности фонда можно посмотреть на сайте самого НПФ, сайтах рейтинговых агентств, а также определить по данным ФСФР (Федеральная Служба по Финансовым рынкам). Чем выше среднегодовая доходность, тем больше средств накопится на вашем счету к моменту вашего выхода на пенсию. Однако следует смотреть на показатели не одного года, а на накопленную доходность за несколько лет. Если фонд за рассматриваемый период стабильно получает прибыль на уровне установленных показателей, то он должен быть более интересен для выбора.
4. Состав учредителей. Чаще всего учредителями фондов являются крупные промышленные предприятия: металлургические, теплоэнергетические компании, организации, занимающиеся добычей и (или) транспортировкой полезных ископаемых. Фонды, созданные такими учредителями, являются более надежными, чем фонды, учрежденные частными лицами или небольшими компаниями, которые малоизвестны. Сведения об учредителях обязательно должны быть указаны на сайте выбранного НПФ.
5. Прозрачность и открытость. При выборе фонда необходимо обратить внимание имеется ли у фонда сайт. На сайте должна быть полной и доступной для понимания вся информация о деятельности фонда: наименование, номер лицензии, состав учредителей, финансовая отчетность, аудиторские заключения, результаты инвестирования пенсионных накоплений, количество застрахованных лиц, правила вступления в НПФ, условия возможности выхода из нее, информация о вхождении в систему гарантирования прав застрахованных лиц, о возможности добровольного участия в формировании накоплений и т.д. Желательно наличие на сайте фонда личного кабинета клиента, где застрахованное лицо посмотреть информацию о движении денежных средств на своем счете. Чем больше информации представлено фондом, чем больше у него компетентных консультантов, тем лучше.
6. Репутация фонда. При выборе фонда не стоит ограничиваться только информацией, представленной самим фондом. Проверьте отзывы его клиентов, размещаемых на других сайтах, а также на страницах в социальных сетях. Если отзывов о фонде не имеется вообще, возможно такой фонд на рынке недавно и такому фонду доверять не желательно.

Инвестирование средств пенсионных накоплений

В зависимости от решения, которое принял гражданин для формирования своей накопительной пенсии — разместить свои средства в НПФ или УК, та организация и будет инвестировать его пенсионные накопления с целью достичь их прироста. Деятельность по инвестированию средств пенсионных накоплений регулируется законодательством, которое строго определяет какие объекты можно использовать для инвестирования.

Кроме перечисляемых работодателем обязательных страховых взносов, доходов, от их инвестирования, сумма пенсионных накоплений может увеличиться за счет добровольных взносов застрахованного лица или средств (части средств) материнского капитала.

Материнский капитал на формирование накопительной пенсии

В соответствии с законом от 29.12.2006 № 256-ФЗ женщина, получившая сертификат на материнский капитал (МК), может средства (часть средств) указанного капитала направить на формирование своей накопительной пенсии. Это выгодно в основном для тех женщин, которые подолгу находятся в отпусках по уходу за детьми, поскольку в эти периоды страховые взносы за них работодатель не перечисляет.

Чтобы перевести средства (часть средств) МК на формирование накопительной пенсии в НПФ или УК, женщине по месту своего жительства или регистрации необходимо обратиться в ПФР с заявлением о распоряжении средствами материнского капитала.

Женщина имеет право отказаться от использования средств МК по указанному направлению и распределить их по другим направлениям, предусмотренным законодательством до наступления у нее права на назначение пенсии. Для этого ей необходимо обратиться в органы ПФР с соответствующим заявлением.

Плюсы и минусы накопительной пенсии

Оба варианта пенсионного обеспечения имеют свои плюсы и минусы.

• Накопительная пенсия не защищена от инфляции, в отличие от страховой ее государство не индексирует. Пенсионные накопления НПФ или УК инвестируют на финансовом рынке. В зависимости от результатов инвестирования размер пенсионных накоплений может, как увеличиться, так и уменьшиться. Однако существует гарантия выплаты суммы уплаченных страховых взносов.
• Выбор варианта с формированием накопительной пенсии влияет на размер страховой пенсии гражданина, поскольку уменьшает сумму взносов, перечисляемых на ее образование, а соответственно влияет на максимальное количество начисляемых годовых пенсионных баллов — уменьшает с 10 баллов при формировании только страховой пенсии до 6,25 при формировании страховой и накопительной. Эта разница и должна компенсироваться за счет средств пенсионных накоплений.
• Накопительная пенсия передается по наследству. Если человек не дожил до назначения пенсии, либо ему была назначена выплата, но он не успел ее получить, все его пенсионные накопления выплачиваются его наследникам. Исключение составляют средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии и результаты от их инвестирования.

По желанию гражданин один раз в пять лет или досрочно один раз в год может поменять НПФ, если его не устраивает полученная прибыль, либо передать формирование своих накоплений через ПФР в УК.

Как отказаться от формирования накопительной пенсии

Гражданин может отказаться от формирования накопительной пенсии по обязательному пенсионному страхованию. В таком случае он должен с заявлением обратиться в ПФР. Однако он может передумать и отозвать его, также подав другое, только сделать он это должен до окончания года, в котором заявил об отказе.

В случае отказа от формирования накопительной пенсии страховые взносы, будут направлены в полном объеме на финансирование страховой пенсии.

Пенсионные накопления, сформированные на момент отказа, будут продолжать инвестироваться выбранным им НПФ или УК и будут выплачены ему полностью при назначении ему пенсии. Кроме того, за гражданином сохраняется право распоряжаться своими пенсионными накоплениями — поменять НПФ или передать средства в УК.

Отказавшись от формирования накопительной пенсии за счет страховых взносов, гражданин имеет право продолжать формировать свои пенсионные накопления за счет добровольных взносов, в том числе за счет средств (или их части) материнского капитала.

Заключение

Учитывая изменения в пенсионной системе, необходимо помнить о важных моментах, влияющих на формирование будущей пенсии:

1. чем больше официальная заработная плата, чем больше отчислений пойдет на формирование страховой и накопительной пенсии;
2. чем больше страховой стаж застрахованного лица, а также чем позже гражданин обратиться за назначением пенсии, тем выше будет ее размер.

Принимая решение о формировании накопительной пенсии, нужно помнить, что тем самым уменьшается право на формирование страховой, однако приобретается право самостоятельно распоряжаться пенсионными накоплениями, выбирая для их приумножения тот или иной НПФ или УК.

Если грамотно подойти к выбору НПФ или УК, и постоянно следить за результатами их инвестиционной деятельности, то средства накопительной пенсии можно не только сохранить, но и приумножить.

Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей

или